DÉMYSTIFIER LES IMPÔTS

Par : Audrey Michel ( Mars 2017 )
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Tous les ans, nous avons jusqu’au 30 avril pour faire parvenir notre déclaration de revenus à Revenu Québec et à l’Agence du revenu du Canada. Malgré que cet exercice revienne annuellement, le fonctionnement des impôts est parfois mal compris. 

 

Comment fonctionnent les impôts?

L’impôt est calculé en fonction des revenus, selon un système de paliers. Pour chaque tranche de revenu, un taux d’imposition différent s’applique (voir les tableaux ci-dessous). En bref, plus une personne gagne d’argent, plus elle paie d’impôt. L’impôt est retenu à la source, c’est-à-dire que votre employeur déduit des sommes sur votre salaire qui sont remises aux gouvernements provincial et fédéral. Si vous êtes travailleur autonome, il incombe de votre responsabilité de prévoir les sommes à transmettre aux gouvernements. 

 

Tranches de revenus imposables pour l’année 2016 (Québec)

Taux d’imposition

42 390 $ ou moins

16 %

Supérieur à 42 390 $, ne dépassant pas 84 780 $

20 %

Supérieur à 84 780 $, ne dépassant pas 103 150 $

24 %

Supérieur à 103 150 $

25,75 %

 

Tranches de revenus imposables pour l’année 2016 (Canada)

Taux d’imposition

45 916 $ ou moins

15 %

Supérieur à 45 916 $, ne dépassant pas 91 831 $

20,5 %

Supérieur à 91 831 $, ne dépassant pas 142 353 $

26 %

Supérieur à 142 353 $, ne dépassant pas 202 800 $

29 %

Supérieur à 202 800 $

33 %

 

Un exemple :

Prenons l’exemple d’une personne ayant eu un revenu de 60 000 $ en 2016. Pour l’impôt provincial, les premiers 42 390 $ seront imposés à 16 % et la balance de 17 610 $ sera imposée à 20 %, pour un total de 10 304 $. Même principe du côté fédéral : les premiers 45 916 $ seront imposés à 15 % et la balance de 14 084 $ sera imposée à 20,5 %, pour un total de 9 809 $. Si ces montants vous semblent impressionnants, souvenez-vous qu’il est possible de bénéficier de crédits d’impôt afin de réduire l’impôt à payer.

 

Les crédits d’impôt

Les crédits d’impôt servent à réduire l’impôt afin d’obtenir le montant net d’impôt à payer. Le crédit de base personnel est accordé à tout le monde, peu importe les revenus. Pour l’année 2016, ce crédit est de 2 310 $ au provincial (11 550 $ x 20 %) et de 1 721 $ au fédéral (11 474 $ x 15 %). Ainsi, dans notre exemple précédent, l’impôt provincial est réduit de 10 304 $ à 7 994 $ et l’impôt fédéral de 9 809 $ à 8 088 $. Si l’on rencontre les critères d’admissibilité, d’autres crédits peuvent réduire l’impôt à payer, par exemple les crédits pour les frais médicaux, les cotisations à un Régime Enregistré d’Épargne Retraite (RÉER), les frais de scolarité, etc. Pour connaître les crédits d’impôt auxquels vous pouvez être éligibles, consultez les sites Web de Revenu Québec, au www.revenuquebec.ca et l’Agence du Revenu du Canada au www.cra-arc.gc.ca. Comment bénéficier de ces crédits d’impôt? En produisant sa déclaration de revenus!

 

La déclaration de revenus

Les impôts sont mis à jour annuellement via la déclaration de revenus. Les gouvernements évaluent ainsi si vous avez payé votre juste part et ajustent votre contribution en conséquence. Si vous avez trop payé, vous recevrez un avis de remboursement suivi du remboursement. Si vous n’avez pas suffisamment payé, vous recevrez un avis de paiement et vous devrez payer les sommes demandées. Toute somme gagnée, hormis quelques exceptions, doivent être incluses à la déclaration. Si vous omettez certains montants, vous vous exposez à une pénalité sur les revenus non déclarés en plus des intérêts. Assurez-vous d’avoir tous les documents nécessaires en main (tels que le Relevé 1 et le T4 remis par votre employeur) avant de débuter. Enfin, si l’exercice de compléter votre déclaration de revenus vous enchante peu, rappelez-vous que vous contribuez ainsi à la richesse sociale et à l’accessibilité des services publics!

 

Avis aux lecteurs

Mes finances, mes choix est un programme d’éducation financière de Desjardins, offert par le Carrefour jeunesse-emploi Arthabaska, s’adressant aux jeunes âgés entre 16 et 25 ans. Pour plus d’information sur les ateliers offerts, communiquez avec la conseillère en éducation financière au 819-758-1661 ou par courriel à mfmc@cje-arthabaska.ca.

 

Démystifier les impôts